企業信用好，卻借不到錢？永豐銀行廖嘉禾：「綠色」將成為未來的信用新指標

2023史上最熱！永續成為關鍵字

全球暖化問題再現新警報。根據美國國家海洋暨大氣總署（NOAA）的氣候報告，2023 年創下有紀錄以來全球最熱的一年，相較工業化前，均溫足足高出 1.48°C ，全球溫室氣體排放也創新高。

碳排警鐘急響，讓國際減碳壓力全線升高，包括歐盟碳邊境調節機制（CBAM）、美國清潔競爭法案（CCA）都已箭在弦上。在國際法規的箝制下，以出口為導向的台灣，勢必將持續面臨各大品牌對供應鏈的減碳要求。

但事實上，減碳催促力道不只來自產業，金融界亦釋出強烈訊號。

永豐銀行法人金融處處長廖嘉禾表示：「2030 年我們要達到自身營運碳淨零；到 2050 年全資產組合達到淨零，也就是說，我們所有客戶都必須做到淨零。否則無論企業信用狀況如何，我們想借也沒辦法借錢給你。」

顯然，在綠色金融的浪潮下，企業碳排放將影響未來金融資金的流向和布局。

2024 鼎新企業高峰年會，永豐銀行法人金融處處長廖嘉禾以「永續企業」為主軸，點出在推動淨零轉型上，銀行金融界扮演的關鍵角色。

綠色金融扮演關鍵推手

綠色金融是什麼？簡單來說，就是以金融力量支持綠色產業，為永續轉型提供資金。國發會公布的「2050 淨零排放路徑」中，綠色金融被列入 12 項關鍵戰略之一。

「錢雖非萬能，但少了錢就萬萬不能。」廖嘉禾解釋，企業無論導入碳盤查系統、汰換低碳智能設備、優化製程、購入再生能源，都需要資金支持。換言之，企業邁向淨零碳排的路途上，金融機構的挹注絕對是重要推手。

過去十年，永豐承接了全台三分之一的太陽能電廠融資，直到今年 2 月，總裝置容量已達 3.5 GW、佔市場 30% 以上。而隨著淨零的步伐加快，由金管會倡導的綠色金融行動方案進入 3.0 ，更計畫要擴大五大面向，全面加速，支持企業投入綠色與數位的雙軸轉型。

金管會2017年起推動「綠色金融」，從1.0 方案的綠能產業投融資，一路擴及至 3.0，目標是整合金融資源，全面支持企業淨零轉型。圖︱廖嘉禾

金融機構高聲挺減碳，全力成為綠色經濟的強力支柱，但廖嘉禾直言，這也意味資金把關的力道將明顯升高。「金融機構會越來越有壓力，我們需要確定，借出的資金支持促進了淨零行動。」

換言之，各家企業的永續表現，將成為銀行未來評估資金往來的重要依據。

一方面，投融資對象的碳排量，也是銀行自身（範疇三）的碳排放量。另外，過去研究顯示，專注永續發展的企業，營運績效、獲利能力與信用風險往往都優於一般企業。

因此，隨著淨零步調加快邁進，銀行資金除了會優先挹注給 ESG 企業，高碳排產業也勢必面臨資金取得越趨困難的困境。

未來金融機構的融資審核評估也將列入永續表現，資金會優先挹注給 ESG 企業，高碳排產業將面臨資金取得困難的可能。圖︱廖嘉禾

淨零轉型勢在必行，企業應該做什麼？

對產業端而言，淨零碳排已是勢在必行的趨勢。

廖嘉禾提醒，因應國際減碳趨勢， 未來銀行評估信用狀況時，「綠色」這個因子必定越趨重要。企業永續指標的揭露，將會連同其他信用風險評估，建置在聯徵中心，提供各家金融機構參照。

那麼，金融機構要如何助攻企業，共同邁向減碳目標？

永豐銀行提出了永續四部曲：查證與盤查、能源管理、減碳、永續，作為企業淨零轉型的解決方案。

以盤查來說，廖嘉禾拿減重做譬喻。站上體重機、掌握身體數據，是體重管理的第一步；也就是說，面對淨零碳排，企業的起手式，必是盤點自身營運和供應鏈的碳排放，找出熱點，才可能擬訂計畫、有效減碳。

「這些需要即早準備，不是一個 excel 表能解決，而是得借助科技，進行系統性的收集、分析。」永豐銀行與鼎新電腦開發的「碳總管系統」合作，結合碳排放、ERP 與金流服務。當客戶導入碳盤查系統，除了掌握能源管理、碳排數據，金融端也能協助，規劃購置減碳設備的資金需求與融資方案。

在能源管理上，永豐也創設綠電交易信託平台，協助企業取得綠電。透過金融、科技、能管等專業服務，讓企業一步步實現減碳目標。

面對2050淨零路徑，廖嘉禾強調：「我們真心希望做到碳淨零，透過金融機構的影響力，改變我們的環境。現在不做只會更慘，永豐願意成為大家最好的後盾。」

永豐提出永續金融四部曲：查證與盤查、能源管理、減碳、永續，作為企業淨零轉型的解決方案。圖︱廖嘉禾

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