國際生態系統的動態對金融體系很重要

金融風險管理的本質必須要看自己的內部，也要看自己的外部。金融可以說是全世界所有的產業裡相對最國際化的，當別人還不知道水已經變冷的時候，它已經受到國際生態的影響。現在更嚴肅的是：在所有國際經濟的場合裡，已經直接彰顯了非常多的新興風險，而每一個新興風險都是過去幾千年裡沒有看過的，發展迅速且影響更大。

系統環環相扣，演化中的新局動態漣漪

在ESG的三個面向（環境、社會、公司治理）裡有不同的主題，人類有史以來，前五個最大的風險竟然在這幾年出現，而且這些風險都和氣候變遷有關。大家可能好奇ESG為什麼會出現？事實上，ESG對金融體系來說是整體的體質，這個體質不會只有環境。只是因為這幾年全球受到氣候變遷、極端氣候的影響，使得跟氣候直接相關的所有風險都排到前五名。所以，整個國際生態裡首先要關注的這些風險，確實有其急迫性。

▲來自【以金融視角看ESG對中小企業影響】課程簡報

即使現在國際上開始盡量往自己有利方向行動，把原來開放的一些國貿系統又帶往封閉，但結果還是不可能。舉covid-19為例，自從病毒散出去以後，沒人攔得住它，這就是一個高度的風險。此外，現在生活中面臨很多的情況，例如通膨，受到通膨的影響，全世界經濟都會隨之波動，不可能只有您自己所在的區域不受東西變貴的影響，因此，系統是環環相扣的。

可能某一個地區開始戰爭，例如俄烏戰爭，結果我們台海所有的航運受到疫情、戰爭的影響，使得貨物進不來、也出不去，這樣的生態就演變出一發不可收拾的骨牌效應，而這也是金融體系非常害怕的。不管是氣候、政治、通膨、甚至是傳染病，又或是因為人類的資源搶奪，這些過程全部都被列為風險。

因此，從風險管理的角度來看，企業要持續動態的經營跟管理。鄧白氏（Dun & Bradstreet）做了一些相關的分析報告，它列出ESG跟這一些動態有關，有興趣的您可以參考看看。

環境壓力超迫切，2050淨零碳排

全球因應氣候變遷的這些風險，各國已經都提出來對應的方式。在台灣，大家熟悉的是金管會所提出的「公司治理3.0」，這是從金融體系角度去看的。雖然氣候變遷為優先的部分，但最終看的還是一家公司治理的理念，如何做出一個健康藍圖。

大家會發現最高的五個風險，直接都連結到氣候變遷。企業面臨最大的一個問題是：2050年之前，如果沒有辦法把排碳這件事情變成能讓地球一起活下來的局面，那麼就沒有以後了。不僅企業沒有以後，我們的生活也沒有以後了，所以這也是時間上的迫切性。

難道到2050年才開始執行嗎？對不起，不可能！從金融體系來看，所有的企業要準備因應對策、做出風險管理，這是要經過一層又一層不斷地調整，不斷地PDCA，大家才有機會在2050年可以活得下來。因此，現在大家約定在2030年之前，如果能把排碳功能到達50%的提升，那就是一個非常大的邁步。

真的玩真的

國際上的生態對於ESG要落地這件事情，尤其是環境這部分是玩真的。我們可不可以努力做，但是不必做到那麼徹底？這是有困難的，因為當你的東西需要銷售給客戶，即使對象是台灣的客戶，但如果客戶需要銷售到海外，海外的門檻已經鐵板釘釘了。因此，對金融體系來說，客戶或者投資的對象在面對ESG時，沒有從現在就開始執行，恐怕是來不及的！

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